999精品,丝袜综合,大陆老熟妇性,中国老女人AV,亚洲精品国产第一区二区三区

楊小玲王家華

【資料圖】

【】

村鎮(zhèn)銀行發(fā)展至今，圍繞“支農(nóng)支小”的目標地位，有效填補了農(nóng)村地區(qū)金融空白，解決農(nóng)村地區(qū)網(wǎng)點覆蓋率低、金融供給不足等問題。

村鎮(zhèn)銀行在加快縣域和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展、振興鄉(xiāng)村經(jīng)濟等方面發(fā)揮了重要作用。但受多重因素影響，村鎮(zhèn)銀行在業(yè)務拓展、盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量、資本補充等方面，仍面臨著壓力和挑戰(zhàn)，未來，需要經(jīng)過不斷的改革實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。

村鎮(zhèn)銀行改革難點

當前村鎮(zhèn)銀行改革存在如下難點：

一是村鎮(zhèn)銀行定位與經(jīng)營目標偏差，導致資金外流。村鎮(zhèn)銀行的設立初衷是解決農(nóng)村金融供給不足問題，緩解支農(nóng)與支小的融資困境，從而振興鄉(xiāng)村經(jīng)濟。但村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營需要追逐利潤，才能可持續(xù)發(fā)展。而農(nóng)業(yè)受自然災害的影響較大，本身具有弱質(zhì)性特征;小微企業(yè)缺少有效的抵押品。加之面臨規(guī)模、績效等方面的考核壓力，村鎮(zhèn)銀行往往難以堅持初衷，容易造成農(nóng)戶、個體工商戶具有貸款需求的小微客戶沒有得到滿足，大企業(yè)過度融資的現(xiàn)象。同時對村鎮(zhèn)銀行而言，資產(chǎn)回報率較低，造成違約，不良貸款率增加，進一步加劇農(nóng)村資金外流。

二是公司治理機制不完善，導致內(nèi)部人控制突出。村鎮(zhèn)銀行建立至今，自我約束機制，利益制衡機制，內(nèi)部稽核體制沒有真正建立起來。主發(fā)起行作為最大股東，擁有強大的影響力，村鎮(zhèn)銀行獨立法人的自主決策權(quán)利無法充分體現(xiàn)。少數(shù)外部股東利用關聯(lián)方或出資等方式超比例持股，形成關聯(lián)交易，影響董事會決策;董事、監(jiān)事履職不到位，內(nèi)部人控制問題突出。

三是投入不足，導致科技支撐薄弱。在數(shù)字經(jīng)濟背景下，村鎮(zhèn)銀行業(yè)務發(fā)展中普遍面臨著信息系統(tǒng)建設滯后、金融科技支撐不足以及渠道拓展能力較弱等問題。絕大部分村鎮(zhèn)銀行囿于資本和業(yè)務規(guī)模，難以支撐起獨立研發(fā)各類系統(tǒng)的成本。多數(shù)村鎮(zhèn)銀行主要業(yè)務系統(tǒng)為單機運行模式，系統(tǒng)功能單一，不能直接對外辦理支付結(jié)算，嚴重制約業(yè)務發(fā)展。在風險識別、監(jiān)測、分析和預警等方面，金融科技支撐不足。

村鎮(zhèn)銀行改革的建議

筆者認為，未來村鎮(zhèn)銀行應從如下幾方面進行改革：

一是強化支農(nóng)支小的市場定位，回歸政策本源。支農(nóng)支小是村鎮(zhèn)銀行得以產(chǎn)生的基礎，是村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營發(fā)展的根本定位。十多年發(fā)展的實踐表明，村鎮(zhèn)銀行在縣域具有明顯的比較優(yōu)勢，要想穩(wěn)健發(fā)展必須堅守支農(nóng)支小的戰(zhàn)略定位。農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的背景下，新農(nóng)村建設市場巨大，縣域經(jīng)濟發(fā)展空間廣闊。因此，村鎮(zhèn)銀行應進一步鞏固縣域社區(qū)銀行金融特性，擴大縣域金融比較優(yōu)勢，明確定位，增強定力，在傳統(tǒng)業(yè)務領域精耕細作，扎實做好農(nóng)村金融服務。同時強化對堅守定位的監(jiān)管激勵約束。對支農(nóng)支小定位出現(xiàn)偏離的機構(gòu)，屬地監(jiān)管部門要及時進行監(jiān)管約談和通報提示，督促限期整改;出現(xiàn)重大風險、定位嚴重偏離的機構(gòu)，要按照相關法律法規(guī)，采取限制市場準入、暫停相關業(yè)務、責令調(diào)整高管人員等監(jiān)管措施。

二是適度調(diào)整監(jiān)管政策，推進差異化監(jiān)管。村鎮(zhèn)銀行兼具商業(yè)性和政策性雙重特點，監(jiān)管部門應給予更多政策上的支持，包括稅收優(yōu)惠、差別化存款準備金率等。在監(jiān)管標準上也應特殊對待，村鎮(zhèn)銀行不應與普通商業(yè)銀行同一而論。如資本充足率和存貸比等相關指標的監(jiān)管應當更加寬松，給村鎮(zhèn)銀行營造更有利的發(fā)展空間，鼓勵其發(fā)揮小法人機構(gòu)扁平、靈活等特點，在服務“三農(nóng)”經(jīng)濟和小微企業(yè)中突顯“當?shù)劂y行”的積極作用。

三是推進村鎮(zhèn)銀行的改革重組，堅持差異化發(fā)展。為維護金融穩(wěn)定，防范系統(tǒng)性金融風險，對不同經(jīng)營狀況的村鎮(zhèn)銀行應實施差異化的改革路徑。從大的方向來看，經(jīng)營情況較好的，應給予政策獎勵，推進其進一步發(fā)展壯大和可持續(xù)發(fā)展;有救助意義的村鎮(zhèn)銀行要遵循市場化的原則，相應地增資擴股或者收購兼并。

四是持續(xù)加強公司治理改革，完善內(nèi)控制度。村鎮(zhèn)銀行應建立健全股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營層的治理模式，完善“三會一層”的工作程序，形成有效的決策、執(zhí)行、制衡機制，壓實責任，切實把公司治理要求真正落實于日常經(jīng)營管理和風險控制之中?？沙浞纸梃b成型的管理辦法，制定規(guī)章制度和管理辦法樣本，為村鎮(zhèn)銀行結(jié)合自身實際制定制度提供有效借鑒。健全內(nèi)部審計職能，強化內(nèi)部審計監(jiān)督力度，彌補職能缺失，防范化解金融風險。

五是加強科技資源整合，推進村鎮(zhèn)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型。對于體量小的村鎮(zhèn)銀行，可借助主發(fā)起行“優(yōu)勢”，補充和完善線上服務渠道，優(yōu)化升級移動終端，延伸村鎮(zhèn)銀行服務半徑，積極打造數(shù)字化、智慧化運營模式。同時要滿足監(jiān)管要求，持續(xù)探索運用科技支撐作為落實監(jiān)管要求的優(yōu)化路徑。

(作者單位：南京審計大學)